1. Roth IRA 연금 계좌 투자 (1) – Traditional IRA 납입 (feat. IRA Contribution Limit)
2. Roth IRA 연금 계좌 투자 (2) – 미국 비거주자 IRA 계좌 접근 Access (feat. Fidelity)
3. Roth IRA 연금 계좌 투자 (3) – S&P 500 ETF 상품 비교 검토 (VOO/SPY/IVV)
4. Roth IRA 연금 계좌 투자 (4) – Traditional 납입 자본 Backdoor Roth IRA 컨버전
5. Roth IRA 연금 계좌 투자 (5) – S&P 500 VOO ETF 상품 매수
Roth IRA 투자 시작
지금 시기에는 (연령 30대) 미국 채권 매수 안 하기로 결정하였고 주재 생활 마치고 미국에 비거주할 시 계좌 Access 가 쉽지 않을 듯해서 IRA 계좌를 사용 안 할 줄 알았는데 상황이 조금 바뀌니 카드를 만지작거리기 시작했다. 배경은 연간 연금저축펀드 (IRP)와 ISA 계좌에 3,800만원 투자하고 있는데 조금 더 노력하면 IRA 계좌에도 투자할 수 있을 거 같았다. 그리고 다음 포스팅에서 언급하겠지만 한국으로 돌아가고도 미국 비거주자도 IRA 계좌에 접근이 용이할 듯하여 투자하는 것으로 가닥을 잡았다 ㅎㅎ 참고로 IRA 계좌를 오픈하려면 SSN (사회보장번호), 우리로 따지면 주민등록번호를 가지고 있어야 하며 급여소득도 있어야 한다.
이번 시리즈는 미국 개인연금계좌인 IRA 계좌에서 투자하는 여정을 보여준다. 중간에 Traditional IRA에서 Backdoor Roth IRA로 컨버전 하여 Roth IRA 계좌에서 투자할 예정이며 그 이유에 대해서는 차차 설명하겠다. 그리고 투자할 ETF를 살펴보며 최종적으로 상품 매수까지 포스팅하고자 한다.
IRA는 무엇인가?
IRA는 “Individual Retirement Account”의 약어로, 미국 개인연금계좌이다. IRA는 미국에서 노후에 대비하여 세제혜택을 주는 계좌이며 우리나라로 따지면 연금저축계좌/IRP 계좌와 유사하다.
IRA 계좌 종류
IRA 계좌 종류가 몇 개 있는데 크게는 Traditional IRA와 Roth IRA 가 있으며 각각의 가장 큰 특징은 다음과 같다.
Traditional IRA:
- 세전 투자: Traditional IRA에 투자한 금액은 일반적으로 연간 소득 세금 공제를 받을 수 있다. 우리나라로 따지면 과세표준을 산출할 때 당해 납입한 금액에 대해서는 소득에서 제함으로 세금 혜택을 받을 수 있다.
- 세금 후 인출: 대신 투자한 금액과 그 이익은 IRA 계좌에서 인출될 때에 세금이 부과된다.
- 소득 제한: 소득 수준에 관계없이 납입 가능하다.
Roth IRA:
- 세후 투자: Roth IRA에 투자한 금액은 이미 소득 세금을 납부한 후에 투자된다. 다른 말로는 세후 소득으로 투자해야 한다.
- 세후 인출: 대신 Roth IRA에서 발생한 수익과 인출한 금액은 소득세가 부과되지 않는다!!!
- 소득 제한: Roth IRA에서 투자하기 위해서는 일정 수준 이하의 소득을 가져야 한다.
IRA 납입 한도와 납입 가능 소득 수준
좋은 제도에는 언제나 조건이 있다. 납입 한도와 납입 가능 소득 수준은 아래와 같다. (2024년 기준)
| 구분 | IRA 납입 한도 (연간) | 납입 가능 소득 수준 |
| Traditional IRA | 50세 미만 : $7,000 50세 이상 : $8,000 | 제한 없음 |
| Roth IRA | Single : $162,000 *MFJ : $240,000 |
*MFJ : Married Filed Jointly (기혼자)
필자는 장기투자를 하므로 결론적으로 Roth IRA 계좌에 투자해야 한다. 왜냐하면 Traditional IRA에서 세제 혜택받는 것보다 자본 차익의 소득세를 내지 않는 것이 훨씬 크기 때문이다. Roth IRA 계좌에서는 금융상품뿐만 아니라 비상장 주식도 투자 가능하다. 그래서 스타트업 투자하는 사람들이 Roth IRA에서 비상장 주식을 매수하고 수년 후 IPO되어 주식을 매도하면 그 자본 차익 (수십~수백 배)에 대해 세금 한 푼 내지 않는다 ㅎㅎ 나중에 한국 세법상 거주자가 되면 어차피 전 세계에서 발생한 소득에 대해서 세금을 내야 되니 의미가 없을 수 있지만, 향후 인출할 때 한국에 안 살고 있을 수도 있으니 혹시 몰라 Roth IRA 계좌에서 투자하려고 한다.
그런데 싱글의 경우 연간 소득이 $162,000가 넘을 경우 (2023년 경우 $153,000) Roth IRA 계좌에서 투자를 할 수 없게 된다. 특히나 몇 백 불로 이 소득 기준을 넘을 수도 있어 reddit에 보면 이걸로 고민하는 사람들도 많은 듯하다. 당해 보너스나 그 외 소득이 어떻게 될지 모르니까 말이다. 그래서 고소득 투자자나 당해 소득과 관련 없이 안전하게 Roth IRA 계좌에 납입을 하려면 Backdoor Roth IRA를 통해 Traditional IRA 자금을 컨버전하면 된다. 과거 포스팅에 작성했으나 한 번 더 설명하면 아래와 같다.
1. 납입 관련 소득제한이 없는 Traditional IRA 희망 금액을 불입
2. Traditional IRA에 있는 펀드를 즉시 Roth IRA 계좌로 컨버전
3. Roth IRA로 펀드가 들어오면 본 계좌에서 운용 개시
이렇게 하면 소득이 넘어도 Roth IRA 계좌에서 펀드를 운용할 수 있다. 오늘은 먼저 계좌에 있는 돈을 Traditional IRA 계좌로 옮기고자 한다. 브로커리지 계좌는 Fidelity를 사용하고 있다.
Fidelity에 로그인하여 Traidional IRA 계좌를 선택하고 가운데 Add funds를 클릭한다.
그리고 어느 계좌에서 Traditional IRA 계좌로 돈을 이전할 건지 물어본다. 사전에 현재 거래 중인 은행 계좌와 Fidelity 계좌를 연동해두어 은행 계좌에서 바로 IRA 계좌로 돈이 들어간다. 어느 해로 납입할 건지 물어본다. 직전 해 납입은 다음 해 4월 15일까지 납입할 수 있어서 나는 2023년으로 $6,500을 넣고 2024년 납입은 올해 매월 분할해서 투자 예정이다.
최종적으로 맞는지 확인하고 Submit 버튼을 누른다.
이체되고 계좌에 잡히는 데까지 최대 5일 정도 소요된다. 역시 미국 생활을 기다림이다.
Leave a Reply