개인연금 계좌 투자 우선순위
개인연금 계좌별 투자 우선순위 는 여러 가지 방법이 있고 개개인의 위치에 따라 많이 달라질 수도 있다. 연금 관련 서적이나 Rule of thumb으로 보았을 때, 연간으로 대게 아래와 같은 순서로 투자하는 것이 효율이 좋다.
연금저축펀드 600만원 > IRP 300만원 > 연금저축펀드 900만원 > ISA 계좌 (중개형) > 미국직접투자 (해외주식)
다들 알다시피 연금저축펀드가 우선하는 이유는 비안전 자산 100% 투자할 수 있기 때문에 현재 연금저축계좌에서 최대로 세액공제를 받을 수 있는 600만원을 먼저 투자하고, 이후 IRP 계좌에서 투자하면 연간 총 납입금액 900만원에 대해 본인 소득 수준에 따라 13.2% 또는 15.4%의 금액을 세액공제를 받을 수 있다. 이후 연금저축펀드 900만원은 (개인연금은 연금저축+IRP 합쳐서 연간 총 1,800만원 납입가능), 위 사유와 마찬가지로 비안전 자산에 100% 투자할 수 있는 연금저축펀드에 넣어 납입을 모두 마치고 ISA계좌, 해외/미국직접투자 순으로 투자를 진행한다.
ISA계좌나 해외/미국직접투자가 후순위로 밀리는 이유는 무엇일까? 각 계좌의 특징을 살표보자.
ISA 및 해외/미국직접 투자의 장점과 주의사항
ISA 계좌
• (+) 비과세혜택 200~400만원 (일반형/서민형)
• (+) 비과세혜택 이후 수익금은 9.9% 분리과세
• (+) 계좌 내 실현손익 및 배당금 과세이연
• (+) 계좌 내 수익과 손실을 합산하여 과세
• (-) 의무보유 3년, 한도 1억 (연간 최대 2,000만원)
해외/미국직접투자 계좌
• (+) 비과세혜택 250만원/연
• (+) 비과세혜택 이후 수익금은 22.0% 양도소득세 분리과세
• (+) 계좌 내 수익과 손실을 합산하여 과세
• (-) 과세이연 불가
연금저축펀드나 IRP 계좌는 인출 시 연금소득세 또는 종합소득세가 적용되어 소득세를 납부하는 반면 ISA 계좌나 해외/미국직접 투자 계좌는 인출 시 분리과세를 적용하여 소득세를 납부한다. 그렇다면 분명히 두 가지 방법에 대해 연간 인출금액에 따라서 투자계좌별 유불리를 판단할 수 있는 포인트가 있을 것이다.
은퇴계획을 가지고 있습니까?
사실 이 포인트를 파악하기 이전에, 선행되어야 할 것이 은퇴계획이다. 필자도 과거 은퇴라고 생각하면 너무 먼 미래의 일이거나 당분간 생각해도 되지 않는 일로 생각했었으나 연금투자를 시작하면서부터 여러 가지 생각이 들기 시작하였다. 그리고 우연히 은퇴카페를 발견하였고 은퇴를 앞두고 계신 분 그리고 이미 은퇴하신 분들의 여러 글을 읽어보면서 더욱더 은퇴라는 것이 생각보다 매우 가까이 있다는 생각이 들었다. 은퇴카페의 여러 카테고리가 있는데 주요한 것들은 아래와 같다.
은퇴 후 일자리
• 귀농
• 직업 또는 일자리
• 자격증
• 투자 이야기
은퇴 후 사는 이야기
• 은퇴일기
• 여행기록
• 건강 이야기
• 반려동물 또는 식물
그리고 은퇴하기 전부터 고민해야 할 부분들이
• 언제 은퇴하고 싶은가?
• 은퇴 후 어디에서 거주할 것인가?
• 어떤 취미 또는 운동을 꾸준히 할 것인가?
결론, 그래서 개인연금 계좌별 투자 우선순위?
다시 투자이야기로 돌아가서, 위에 언급된 요소들에 대해 생각하고 더욱 상세한 은퇴계획과 은퇴 이후의 라이프스타일을 고민한다면 은퇴 이후 내가 필요한 금액에 대해서 대략적인 수준이 나올 수 있다. 어떤 사람은 계획을 실현하기 위해 한 달에 200만원이 필요할 수도 있겠고 또는 다른 사람은 500만원이 필요할 수도 있겠다. 물론 계획이라는 것이 항상 변동될 수 있고 지키지 못할 수도 있지만 그래도 계획이 있다면 지향하는 점에 조금 더 가까이 다가갈 수 있지 않을까 싶다. 그럼 현재 내 나이를 고려하여 매월 또는 매년 얼마를 개인연금에 투자를 해야 하는지 역산이 가능할 것이다. 그렇다면 이후에 최종적으로 어떤 방식과 순서로 투자하는 것이 유리한지 결론을 내릴 수 있을 것이다.
그래도 시뮬레이션 결과는 궁금하지 않은가? 다음 포스팅에서 몇 가지 조건을 가지고 시뮬레이션을 돌려보겠다. 과거 “미국 직접투자 vs 국내상장 해외 ETF 일반계좌vs 연금저축계좌 투자 그리고 종합소득세” 주제로 포스팅한 것이 있는데 일부분 참고 가능하다. 이상 개인연금 계좌별 투자 우선순위 에 알아보았습니다.
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