미성년자 자녀 연금저축 증여 관련 이번 포스팅을 작성하면서는 우리 부모님이 나한테 이걸 해줬더라면 하는 생각을 지울 수가 없었다ㅠ 그래도 뭐 어떻게 할 수 없는 일이니 나중에 내가 자녀가 생기면 해준다는 마음으로 글을 써본다.

집안 대대로 굵직한 사업을 하거나 대대손손 부를 물려받지 않은 집안에서 (=일반적인 가정) 가장 효과적으로 부를 물려줄 수 있는 방법은 태어났을 때부터 투자 계좌를 만들어 꾸준히 장기투자하는 것이지 않을까 싶다. 투자액은 개개인의 여유에 따라 천차만별이 될 수 있으나, 크게 부담이 없는 증여세를 내지 않는 자녀 증여 한도가 적정하지 않을까 싶다.

아래 표는 현재 기준 미성년자 자녀 증여 한도와 매월 투자 가능한 금액을 보여준다.

나이	증여 한도	월 투자액
0세-9세	2천만원	16.7만원
10세-19세	2천만원	16.7만원
20세-29세	5천만원	41.7만원
30세~	5천만원	–
계	1.4억원	​

투자처는 고민할 것도 없이 S&P 500100% 투자이다. 투자 계좌는 연금저축펀드 계좌로 해줘도 되고 일반 계좌로 해도 되는데 각각의 계좌가 장단점이 있다. 연금저축펀드로 투자하면 과세는 이연 되겠지만 인출에 많은 제약이 따를 것이고 일반 계좌로 하면 인출과 사용이 자유롭지만 양도차액과 배당금이 모두 과세 될 것이다. 자녀에게 자유를 줄지 강제로 노후준비 시킬 건지는 부모님의 선택이다 ㅎㅎ

미성년자 때만 투자해 준다고 하고 (투자원금 4,000만원) 시뮬레이션을 돌려보자. 언제나 그렇듯 시뮬레이션은 https://www.portfoliovisualizer.com/ 툴을 사용한다.

투자조건은 다음과 같다.

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• 투자시작 시점 : 0세
• Portfolio Type : Portfolio Assets SPY(S&P 500)
• Cashflow : 기간별 고정금 불입
• Initial Amount : 초기 불입금인데 0초과 값을 넣어야 해서 1 기입
• Contribution Amount : 166,667원
• Contribution Frequency : 월
• Simulation Period in Years : 20년
• Tax Treatment : 세전
• Simulation Model : 역사적 리턴
• Use Full History : Yes
• Inflation Model : 역사적 인플레이션
• Rebalancing : 하지 않음

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투자 결과는 3가지 케이스로 나눠 보여준다. 가장 현실적인 성과는 50%라고 보이며 20살이 되면 인플레 반영 기준으로 세전 9,407만원이 수중에 생긴다. 대학교를 가서 학비로 쓰든 창업을 하든 여행을 다니든 뭘 시작하기에는 충분해 보이는 돈이다.

성과	기간 (연)	월 투자금 (원)	원금 합계 (만원)	연평균수익률		평가금액 (만원)
				명목	인플레 반영	명목	인플레 반영
상위 25%	20	166,667	4,000	13.1%	10.3%	22,134	13,378
50%				10.2%	7.5%	15,500	9,407
하위 25%				7.2%	4.6%	10,789	6,539

인플레 반영 평가금액

시뮬레이션 상세 요약

자녀가 성인이 되어서도 따로 투자금을 건드리지 않고 계속 투자를 해두었다면 결과는 다음표와 같다. (50% 기준)

구분	기간 (연)	월 투자금 (원)	원금 합계 (만원)	연평균수익률		평가금액 (만원)
				명목	인플레 반영	명목	인플레 반영
투자기간 (0세-19세)	20	166,667	4,000	10.2%	7.5%	15,500	9,407
글라이딩 (20세-29세)	10	–	–			40,939	19,388
글라이딩 (30세-39세)						108,134	39,960
글라이딩 (40세-49세)						285,614	82,358
글라이딩 (50세-59세)						754,389	169,742

이 친구는 직장에서 돈 하나도 안 모으고 펑펑 써도 노후준비는 다 되어 있는 것처럼 보인다. 복리효과는 4천만원 원금이 60년 뒤에는 75억이 되는 기적이다. 또 연금투자 일찍 시작 못해서 후회하고 열받는 하루다.